マーク・ハリス | |
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| 生まれる | 1965年頃（59～60歳） |
| 職業 | 会計士 |
| 知られている | 脱税 |
マーク・マシュー・ハリス（1965年頃生まれ）は、かつてオフショア金融サービスの分野で活躍していた会計士です。かつて彼は、自身の会社「ハリス・オーガニゼーション」が10億ドルの運用資産と3,500万ドルの資本金を保有していると主張していましたが、 1998年にオフショアアラートで詐欺行為が暴露され、組織は崩壊しました。2004年、ハリスはマネーロンダリングと脱税の罪でアメリカ合衆国で有罪判決を受けました。彼は1990年代にアメリカ国籍を放棄し、パナマ国籍を取得しました。
幼少期とキャリア
ハリスは1965年頃に生まれました。[1] 18歳でノースカロライナ・ウェスリアン大学を卒業し、 1985年にコロンビア大学でMBAを取得しました。米国公認会計士の資格を取得しましたが、入社したフロリダの事務所をすぐに退職しました。1985年12月、クレジットカードで5,000ドルを前払いしてマイアミに事務所を設立しましたが、1990年12月にフロリダ州当局によって様々な「違反」により資格停止処分を受けました。[1]
ハリスはジェローム・シュナイダーとともにモントセラトに銀行を設立したが、その中にはアライド準備銀行、フィデリティ海外銀行、ファーストシティ銀行などがあったが、これらはすべて1988年頃にモントセラト当局によって閉鎖された。[1] [2]
パナマ
1989年か1990年、ハリスは米国国税庁（IRS）による「迫害」と自ら称する行為を理由に米国を離れ、パナマに定住した。米国市民権を放棄し、パナマ国籍を取得した。オフショア信託市場で事業を展開するため、ハリスは1995年にロビン・ベイリーとデレク・サムブルックからトラスト・サービス社を買収したが、2人はハリスのビジネス手法に幻滅し、同社を買い戻した。[1]
彼はハリス・オーガニゼーションという商号で事業を展開し、marc-harris.com [3]や escapeartist.com [4]といったウェブサイトを通じて、セカンドパスポート、オフショア信託、会社設立、投資、資産保護、その他関連サービスといったオンラインサービスを提供していた。同社はパナマの住所を使用していたが、法人登記は英領ヴァージン諸島で行われていた。1998年、ハリスは自社の運用資産は10億ドル、資本金は3,500万ドルであると主張した。[1]
1998年3月、オフショア資産保護弁護士のジム・ベネットは、オフショアアラートニュースレターの編集者であるデイビッド・マーチャントにハリスの調査を依頼した。ベネットは、1997年にロンドンで開催されたショレックスオフショア金融カンファレンスでハリスの講演を聞いていた。マーチャントが1998年3月にオフショアアラートで調査結果を発表した頃には、ハリスは既に各国の金融規制当局の注目を集めていたが、マーチャントの報告書はハリスの活動の全体像を示した初めてのものだった。とりわけ、マーチャントはハリス組織を破産したポンジスキームであると非難した。同年4月、ハリスはマーチャントに対して3000万ドルの名誉毀損訴訟を起こしたが[1]、敗訴した[2]。[ 5] 2000年、彼は最初の判決に対する控訴でも敗訴した[6] 。
ニカラグアと逮捕
2002年、ハリスはパナマで困難に直面した後、ニカラグアに移住したと伝えられている。2003年6月、彼は妻と共に移民審問に向かう途中、マナグアで逮捕された。[7]彼は待ち構えていた連邦保安官に引き渡され、マイアミに飛行機で連行され、620万ドルの物品税を脱税した容疑で、共謀者のアウレリオとジョセフ・ビニャ両名と共に起訴された。米国政府は、この2人はオゾン層を破壊する冷媒化学物質フレオンの米国への違法輸入に関与したと主張していた。[8]ハリスの役割は、彼の信託会社の1つを通じて資金を流通させることだった。[7] 2004年、彼はマネーロンダリングと脱税で有罪判決を受け、[9]懲役17年の判決を受け、[10] 2,700万ドルの罰金を命じられたが、この罰金は徴収されていないと考えられている。裁判後、IRS（内国歳入庁）がハリスの記録を調査したことにより、多くのアメリカ人が脱税で起訴された。[5] 彼は健康上の問題が原因と思われるが、2016年8月に早期釈放された。[11]
選定された出版物
- パナマ私益財団. パナマ: ハリス出版, 1998. ISBN 9962550513
参照
参考文献
- ^ abcdef 「マーク・ハリス：タックスヘイブンの達人か、それともならず者銀行家か？」Businessweekアーカイブ（ブルームバーグビジネス）。1998年5月31日初出。2015年4月6日閲覧。
- ^ ab Harris v. Marchant、最終判決、米国フロリダ州南部地区マイアミ支部地方裁判所。1999年8月10日。Quatloos! 2015年4月8日閲覧。アーカイブはこちら。
- ^ marc-harris.com Internet Archive、2003年2月8日。2015年4月7日閲覧。
- ^ www.escapeartist.com インターネットアーカイブ、2003年6月8日。2015年4月7日閲覧。
- ^ ab 「Revolutionary Guru of Greed」証拠ファイル。CNBC 、La Prensa、2009年2月9日。2015年4月7日閲覧。
- ^ 別冊：Marc Harris「破綻したオフショアサービスプロバイダーの実態」Quatloos! 2006年4月23日。2015年4月9日閲覧。
- ^ ab 「Expellerの金融業者、マネーロンダリング事件で保釈を拒否」Associated Press、Boca Raton News、2003年6月14日、23ページ。Googleニュース。2015年4月11日閲覧。
- ^ マーク・ハリスが米国でマネーロンダリングの罪で起訴される Glen Shapiro、Tax-News、2003年6月13日。2015年4月6日閲覧。
- ^ プレスリリース。米国司法省、マルコス・ダニエル・ヒメネス、フロリダ州南部地区連邦検事、2003年11月24日。インターネットアーカイブ。2015年4月8日閲覧。
- ^ 「Marc Harris Faces 17 Year Jail Sentence」Glen Shapiro、Tax-News、2004年6月2日。2015年4月6日閲覧。
- ^ マーク・ハリスが刑務所から釈放、ラ・プレンサ、2016年9月26日
