ユニットリンク保険プランは、保険会社が提供する商品であり、純粋な保険契約とは異なり、単一の統合プランで投資家に保険と投資の両方を提供します。
歴史
ユニットリンクファンド保険プランは2000年以前から存在していました。ユニットリンク保険プランの早期導入者は、Unit Trust of Indiaによって開始されました。[1]インド政府 が2001年に保険分野を外国投資家に開放し[2]、続いて2005年に保険規制開発庁(現在のインド保険規制開発庁) がユニットリンク保険プランに関する主要なガイドラインを発行したことで[3]、複数の保険会社がビジネスに参入し、投資を伴う保険商品への投資を希望する人々の投資ニーズに応えるため、過剰な数のユニットリンク保険プラン制度が開始されました。
動作原理
ユニットリンク保険プランは、基本的に保険と投資手段を組み合わせたものです。保険契約者が支払う保険料の一部は、保険契約者に保険を提供するために使用され、残りの部分は株式および債券に投資されます。このようなプランを提供する保険会社が徴収した保険料の合計はプールされ、ミューチュアルファンドと同様に、さまざまな割合の債券と株式に投資されます。各保険契約者は、投資ニーズとリスク許容度に基づいて、個別の投資組み合わせを選択できます。ミューチュアルファンドと同様に、各保険契約者のユニットリンク保険プランは一定数のファンドユニットを保有しており、各ファンドユニットには毎日宣言される純資産価値があります。純資産価値は、ユニットリンク保険プランの純収益率を決定する基準となる価値です。純資産価値は、市場状況とファンドのパフォーマンスに基づいてプランごとに異なります。
特徴
保険料の一部は死亡保障、つまり生命保険の提供に充てられます。残りは保険契約者が選択したファンドに投資されます。投資されたファンドは、市場連動型のリターンを継続的に獲得します。
保険契約者は、トップアップ機能、保険契約期間中のさまざまなファンドの切り替え、保護レベルの増減、解約オプション、補償範囲とリターンを強化するための追加特約、税制優遇などの機能を利用できます。
種類
ユニットリンク型保険プランには、死亡給付金の種類によって大きく分けて2つのタイプがあります。タイプIでは、受取人は保険金額と積立金のいずれか高い方の金額を受け取りますが、タイプIIでは、保険契約者の受取人は、保険契約者が死亡した場合に保険金額と積立金の合計を受け取ります。
投資家の投資目的、リスク許容度、投資期間に応じて、様々なプランから選択できます。投資資金の大部分を債券に配分することで安全策を講じるプランもあれば、純粋に株式に投資するプランもあります。繰り返しますが、これらはすべて、投資対象として選択したプランの種類、投資家の選好度、そしてリスク許容度に基づいています。
料金
従来の保険契約とは異なり、ユニットリンク保険プランには、支払保険料から控除される適用可能な手数料のリストがあります。[4]注目すべき手数料としては、保険契約管理手数料、保険料配分手数料、ファンド切替手数料、死亡保険料、そして保険契約の解約または解約手数料などが挙げられます。[5]一部の保険会社は、保険契約に組み入れられた最低保証に対して、ファンド価値の一定割合として「保証手数料」を請求します。
リスク
プランの収益は市場のパフォーマンスに直接連動しており、投資ポートフォリオの投資リスクはすべて保険契約者が負担するため、投資を決定する前に、関連するリスクと自身のリスク吸収能力を十分に理解する必要があります。
プロバイダー
インドには、ユニットリンク保険プランを販売するために、単独で事業を展開している、あるいは外国の保険会社と提携している公的および民間の保険会社が複数存在します。公的保険会社としてはLIC of Indiaが挙げられ、民間保険会社としては、Aegon Life、Canara、Edelweiss Tokio Life Insurance、Reliance Life、SBI Life、ICICI Prudential、HDFC Life、Bajaj Allianz、Aviva Life Insurance、Max life insurance、Kotak Mahindra Life、DHFL Pramerica Life Insuranceなどが挙げられます。FWUはヨーロッパ市場をカバーしています。
資格
[6]
保険証券に記載されている最低年齢と最高年齢の要件を満たしている場合は、お子様向けULIPプランへの投資資格があります。満期時の年齢は、保険証券の契約条件で定められた範囲内である必要があります。
保険に申し込むには、次の書類を提出する必要があります。
保険の申込書または申請書類。年齢確認のための本人確認書類（身分証明書や住所証明書など）
税制上の優遇措置
ユニットリンク保険プランへの投資は、所得税法第 80C 条に基づき、最大 15 万ルピーまでの税制優遇の対象となります。
満期金も所得税が免除されます。ただし、注意点があります。保険金額または最低死亡給付金は、年間保険料の10倍以上である必要があります。この条件を満たさない場合、第80C条に基づく給付金は保険金額の10%に制限されますが、満期金は所得税が免除されません。[7]
参考文献
- ^ 「MFとULIPは基礎と目的が異なる」フィナンシャル・エクスプレス、2005年12月21日。 2012年12月17日閲覧。
- ^ 「政府は来週、保険と年金へのFDI上限を引き上げる可能性あり」Zee News、2012年9月21日。 2012年12月17日閲覧。
- ^ 「インドの生命保険商品」保険規制開発庁. 2012年12月17日閲覧。
- ^ Loomba, Jatinder (2013年8月30日). リスクマネジメントと保険計画. PHI Learning. pp. 263–. ISBN 978-81-203-4831-8。
- ^ 「ULIPについて：よくある質問と料金」Policy Online . 2013年2月15日閲覧。
- ^ Dabhi, Hiren. 「Ulip Plans For My Children」. webfinancehub . Web Finance Hub . 2023年5月11日閲覧。
- ^ Raghaw, Deepesh (2015年5月28日). 「生命保険とその税務上の影響について知っておくべきことすべて」. Business Standard India . 2016年9月19日閲覧。
