銀行の顧客に対して銀行詐欺を働くために使われる偽の自動出納機スロット

法律において、詐欺とは、被害者の法的権利を奪うため、または不法もしくは不当に被害者から利益を得るための意図的な 欺瞞である。詐欺は、民法（例えば、詐欺の被害者が詐欺を阻止するため、または金銭的賠償を得るために詐欺の加害者を訴える場合がある）または刑法（例えば、詐欺の加害者が政府当局により起訴され、投獄される場合がある）に違反する可能性があり、また、詐欺自体が金銭、財産、または法的権利の損失を引き起こしていなくても、別の民事または刑事上の違法行為の要素となる場合がある。[1]詐欺の目的は、金銭的利益を得ること、またはパスポート、渡航文書、運転免許証の取得など、その他の利益を得ることである場合がある。住宅ローン詐欺の場合、加害者は虚偽の陳述によって住宅ローンを取得しようと試みる。[2]

用語

詐欺は、民事上の不法行為または刑事行為のいずれかとして定義されます。民事上の詐欺の場合、詐欺によって被害を受けた政府機関または個人もしくは団体は、詐欺の差し止め、金銭的損害賠償、またはその両方を求めて訴訟を起こすことができます。刑事上の詐欺の場合、個人は詐欺行為で起訴され、罰金、懲役、またはその両方に直面する可能性があります。[3]

民法

コモンロー法域では、詐欺は民事上の不法行為として不法行為とみなされます。[4] [5]正確な定義と立証要件は法域によって異なりますが、詐欺が不法行為とみなされるために必要な要素は、一般的に、被害者が依拠すべき、そして実際に依拠している重要な事実を故意に虚偽表示または隠蔽し、被害者に損害を与えることです。[6]詐欺の意図が問題の鍵となる要素であるため、法廷で詐欺を立証することは困難であるとしばしば言われます。[7]そのため、詐欺を立証するには「他の民事訴訟よりも大きな立証責任」が伴います。この困難さは、一部の法域では被害者が明白かつ説得力のある証拠によって詐欺を立証することを求めているという事実によってさらに悪化します。[ 8]

詐欺によって契約が締結された場合、詐欺は契約違反または契約の特定履行に対する民事訴訟において法的抗弁となり得る。[9] 同様に、詐欺は裁判所が衡平法上の管轄権を行使する根拠となり得る。[10][11] 詐欺に対する救済策としては、詐欺によって締結された契約または取引の解除（すなわち、取消）、損害を賠償するための金銭的賠償の回収、不正行為を罰したり抑止するための懲罰的損害賠償などが挙げられる。[12]

刑法

コモンロー法域では、詐欺は刑事犯罪として様々な形態をとり、一般的なもの（例：詐欺による窃盗）もあれば、特定の被害者や不正行為のカテゴリーに特有のもの（例：銀行詐欺、保険詐欺、偽造）もある。詐欺が犯罪として成立する要件も同様に多様である。[13]おそらく最も一般的な形態の詐欺である詐欺による窃盗の必須要件は、虚偽の表示または表示によって被害者を故意に欺き、財産を手放すよう説得する意図を持つこと、被害者が表示または表示を信頼して財産を手放すこと、そして加害者が被害者から財産を奪おうとすることである。[14]

詐欺の種類

詐欺の可能性がある「在宅勤務制度」の広告

偽造や模造として知られる文書の偽造は、物理的な複製や捏造を伴う詐欺の一種です。 [15]他人の社会保障番号を見つけてそれを身分証明書として使用するなど、個人情報や身元の「盗難」も詐欺の一種です。[16] [17]詐欺は、郵便、電信、[15] 電話、インターネット（コンピュータ犯罪やインターネット詐欺）など、多くの媒体を通じて行われる可能性があります。[18]

ウェブの国際性とユーザーが位置情報を隠蔽する容易さ、オンラインでの身元確認や正当性確認の難しさ、そしてハッカーが個人情報（PII）にアクセスするために利用できる様々な技術といった要因が、インターネット詐欺の急速な増加につながっています。[19]一部の国では、脱税は虚偽請求や税金偽造の罪で訴追されることもあります。[20]また、科学分野など、目先の金銭的利益よりも名声を狙った詐欺的な「発見」も行われています。 [21]デマとは、利益を得る意図や被害者に物質的な損害や財産を奪う意図のない、故意の欺瞞を指す明確な概念です。[22]

内部不正

内部不正は「インサイダー不正」とも呼ばれ、従業員など組織内の誰かによって実行または試みられる不正です。[23]

商品詐欺

最終的に決して受け取られない、一定額の通貨を後日交換することを約束する契約に基づき、一定額の通貨を取得する（または取得しようとする）違法行為は、商品詐欺として知られる詐欺の一種である。また、この用語は、取引所への登録を怠ること、顧客に故意に虚偽の情報を提供すること、受取人の利益のみを目的として取引を実行すること、顧客資金の窃盗などにも関連する。[24] [25]

検出

スピーカーのメーカー希望小売価格の不正表示

大規模な不正行為の検知は、膨大な量の金融データを収集し、予測分析やフォレンジック分析（電子データを用いて金融不正を再現・検知する手法）と組み合わせることで可能となる。特にコンピュータベースの分析手法を用いることで、エラー、異常、非効率性、不正行為、そしてバイアスを明らかにすることが可能になる。これらは、内部統制の閾値を突破するために不正行為者が特定の金額に傾倒する傾向を示すことが多い。[26]これらの高レベルテストには、ベンフォードの法則に関連するテストや、記述統計として知られる統計が含まれる場合もある。高レベルテストの後には、常により焦点を絞ったテストが行​​われ、非常に不規則な取引の小規模サンプルが探される。相関分析や時系列分析といった馴染みのある手法も、不正行為やその他の不正行為の検知に用いることができる。[27]

料金

公認不正検査士協会（ACFED）が2010年に実施した調査では、典型的な組織は不正によって年間収益の5%を失っており、その損失額の中央値は16万ドルと推定されています。オーナーや経営陣による不正は、従業員による不正の9倍以上の損失をもたらしました。最も影響を受けやすい業界は、銀行、製造業、政府機関です。[28]

地域別

アジア

中国

中国では、中華人民共和国刑法によれば、詐欺罪（诈骗罪）とは「欺いて公有財産または私有財産を取得する犯罪行為」を指す。[29]刑法第266条によれば：[29]

  1. 「比較的多額の」公的財産または私的財産に関わる詐欺行為を行った者は、3年以下の有期懲役、拘留、または地域社会での矯正を伴う仮差し止め命令による刑罰が科せられ、罰金のみまたは追加で科せられる場合がある。
  2. 金額が「大きい」場合、またはその他の重大な状況がある場合には、3年以上10年以下の有期懲役に処せられ、罰金も科せられる。
  3. 金額が「特に大きい」場合、またはその他の特に重大な情状がある場合には、10年以上の有期懲役または無期懲役に処せられ、罰金または財産没収も科せられる。

最高人民法院と最高人民検察院が2011年に公布した「詐欺刑事事件の処理における法律の具体的適用に関する若干の問題に関する解釈」（关于办理诈骗刑事事件具体应用法律若干问题的解释）によれば、公有財産または私有財産に係る詐欺事件で、金額が3,000元以上30,000元以下の場合、30,000元以上500,000元以下の場合、500,000元を超える場合は、刑法第266条に規定されている「比較的金額が大きい」、「金額が大きい」、「特に金額が大きい」に該当するとされている[30] 。

インド

インドでは、刑法はインド刑法に定められており[31]、刑事訴訟法とインド証拠法によって補完されています。[32]

ヨーロッパ

イギリス

2016年、英国における詐欺による損失額は年間1930億ポンドと推定されている。[33] 2018年1月、フィナンシャル・タイムズ紙は、ある調査によると、2017年の英国における詐欺の損失額は15年ぶりの高水準となる21億1000万ポンドに達したと報じた。記事によると、会計事務所BDOが5万ポンド以上の詐欺事件を調査したところ、その件数は2003年の212件から2017年には577件に増加していることが判明した。また、1件あたりの平均盗難額は2003年の150万ポンドから366万ポンドに増加していることが明らかになった。[34]

クロウ・クラーク・ホワイトヒル、エクスペリアン、詐欺対策研究センターの調査によると、2017年11月現在、詐欺は英国で最も一般的な犯罪行為です。[35] 2017年の年間詐欺指標によると、英国では詐欺によるコストは1世帯あたり約1万ポンドであり、英国の詐欺コストはルーマニア、カタール、ハンガリーなど148か国の国内総生産を上回っています。 [36 ]

英国の詐欺対策慈善団体である詐欺諮問委員会（FAP）による別の調査によると、企業詐欺の総額は1,440億ポンド、個人詐欺は97億ポンドと推定されています。FAPは、ロンドン以外の英国における詐欺被害者に対する警察の支援について特に批判的です。詐欺被害者は通常、英国の全国的な詐欺・サイバー犯罪報告センターであるアクション・フラウドに紹介されますが、FAPは、これらの犯罪報告が英国当局による実質的な法執行措置につながる可能性は「ほとんどない」と判断したと報告書は述べています。[38]

2016年7月、英国における詐欺行為の規模は2016年までの10年間で520億ポンドから1930億ポンドに増加したと報告された。ロンドン市警察の元本部長エイドリアン・レパード氏が述べたように、実際に通報されるのは12件中1件に過ぎないため、この数字は控えめな推計と言えるだろう。[39] NCA経済犯罪対策部長のドナルド・トゥーン氏は2016年7月、「英国における詐欺による年間損失は1900億ポンド以上と推定される」と述べた。2015年10月に発表されたイングランド・ウェールズ犯罪調査の数字によると、イングランドとウェールズでは前年に510万件の詐欺事件が発生し、成人の12人に1人が影響を受けており、最も一般的な犯罪形態となっている。[40]

同じく2016年7月、英国国家統計局（ONS）は、「昨年、イングランドとウェールズで約600万件の詐欺とサイバー犯罪が発生し、2016年3月末までの12ヶ月間でコンピューター不正利用犯罪が200万件、詐欺犯罪が380万件発生したと推定される」と発表しました。英国では10人に1人が詐欺の被害に遭っています。ONSによると、詐欺のほとんどは銀行口座詐欺に関連しています。これらの数字は、2016年3月までの1年間に英国で成人に対して630万件の犯罪（詐欺とは異なる）が発生したという主要な推計とは別です。[41]

詐欺は、2016年に英国国家統計局（ ONS）が発表した「犯罪被害指数」には含まれていませんでした。英国会計検査院（NAO）長官のアニース・モース卿も、「オンライン詐欺は、低額ながらも発生件数が多い犯罪として、長きにわたり政府、法執行機関、そして産業界から見過ごされてきました。現在、イングランドとウェールズで最も多く発生している犯罪であり、緊急の対策が必要です」と述べています。[42]

英国財務省は2011年1月、中央政府各省庁に対し「内部不正への取り組み」に関するガイダンスを発行した。このガイダンスは、当時の経済的圧力と人員削減の可能性により、不正行為に「誘惑されるかもしれない」職員が、発生する可能性のあるあらゆる機会を逃さず利用しようとする可能性があることを懸念し、「不正行為による利益」と摘発のリスクのバランスに変化が生じる可能性を指摘した。[43]このガイダンスの1つの側面は、職員が「不正の兆候」、すなわち職員、チーム、または活動分野のメンバーが「より綿密な調査」を必要とする可能性のある手がかりやヒントに注意を払うようにすることであった。[43] ：セクション4.16 

2022年、テレビ番組「Scam Interceptors」は、英国における詐欺の大部分がアジアの産業規模の詐欺コールセンターによって行われていることを明らかにした。 [44]

イングランド、ウェールズ、北アイルランド

2007年以来、イングランド、ウェールズ、北アイルランドにおける詐欺は、 2006年詐欺法の対象となっている。この法律は、2006年11月8日に国王裁可を受け、2007年1月15日に施行された。 [45]この法律は、詐欺という刑事犯罪を法定で定義し、虚偽の表示による詐欺、情報開示の不履行による詐欺、地位濫用による詐欺の3つの種類に分類している。詐欺で有罪となった者は、略式起訴で有罪となった場合は罰金または最長6か月の禁固刑、起訴状による有罪となった場合は罰金または最長10年の禁固刑に処されると規定している。[46]この法律は、1978年窃盗法に基づいて制定された、欺瞞による財産の取得、金銭的利益の取得、その他の犯罪に関する法律を大幅に置き換えるものである。[47] [48]

重大詐欺対策室

重大詐欺局は英国政府の一機関であり、イングランドおよびウェールズの司法長官に責任を負う。国家詐欺庁（NFA）は、2014年まで英国における詐欺対策を調整する政府機関であった。Cifasは英国の詐欺防止サービスであり、あらゆるセクターを対象とした非営利の会員制組織で、組織がデータベースを使用して詐欺データを共有およびアクセスできるようにしている。Cifasは、従業員による内部詐欺を含む詐欺の防止、および金融犯罪および関連犯罪の特定に尽力している。[49]

スコットランド

スコットランド法では、詐欺はコモンローおよびいくつかの法定犯罪の対象となっています。主な詐欺犯罪は、コモンロー上の詐欺、横領、横領、そして法定詐欺です。2006年詐欺法はスコットランドには適用されません。[50]

北米

カナダ

刑法第380条(1)は、カナダにおける詐欺の一般的な定義を規定している。[51]

380（1）この法律の意味における虚偽の口実であるか否かを問わず、欺瞞、虚偽、またはその他の不正な手段によって、公衆または他の人物から、確認されているか否かを問わず、財産、金銭、有価証券、またはサービスを詐取した者は、

（a）犯罪の目的物が遺言書である場合、または犯罪の目的物の価値が5000ドルを超える場合、起訴可能な犯罪で有罪となり、14年を超えない懲役刑に処せられる。または
（b）有罪である
（i）起訴可能な犯罪を犯し、2年を超えない懲役刑に処せられる場合、または
(ii) 略式判決で処罰される犯罪で、犯罪の対象となっている物の価値が5000ドルを超えないもの。

上記の罰則に加えて、裁判所は第380.2条に基づく禁止命令（「他人の不動産、金銭、または貴重品に対する権限を有する雇用の追求、取得、継続、またはいかなる立場においてもボランティア活動を行うこと」を禁止する）を発令することができる。また、第380.3条に基づく賠償命令も発令することができる。[52]カナダの裁判所は、この犯罪は2つの異なる要素から構成されると判断している。[53]

  • 欺瞞、虚偽、またはその他の詐欺行為は禁止されています。欺瞞または虚偽がない場合、裁判所は客観的に「不正行為」の有無を判断します。
  • 剥奪は禁止行為によって引き起こされたものでなければならず、剥奪は財産、金銭、貴重な担保、または何らかのサービスに関連している必要があります。

カナダ最高裁判所は、剥奪は不利益、不利益、または不利益のリスクが証明されれば成立するとし、実際の損失は必要ないと判示した。[54]商業価値のある企業秘密や著作権で保護された資料といった機密情報の剥奪も、この犯罪の範囲に含まれると判示した。[55]

アメリカ合衆国

犯罪詐欺

アメリカ合衆国における詐欺罪の立証要件は、他の犯罪の要件と基本的に同じである。つまり、有罪は合理的な疑いの余地なく立証されなければならない。アメリカ合衆国全土において、詐欺罪は損失額に応じて軽罪または重罪となり得る。高額詐欺には追加の刑罰が科されることもある。例えばカリフォルニア州では、50万ドル以上の損失に対しては、通常の刑罰に加えて2年、3年、または5年の懲役刑が科される。[56]アメリカ合衆国政府による2006年の詐欺に関する調査では、詐欺は著しく報告不足の犯罪であり、様々な機関や組織がこの問題に取り組もうとしているものの、公共部門で真の効果を上げるにはより緊密な協力が必要であると結論づけられた。[57]問題の規模の大きさから、既存の数多くの詐欺対策を統合する、小規模ながらも強力な機関が必要であることが明らかになった。[49]

民事詐欺

要素は管轄区域や詐欺を主張する訴訟を起こす原告の具体的な申し立てによって異なる場合がありますが、詐欺事件の典型的な要素は次のとおりです。[58]

  1. 誰かが、他人の行動や寛容を得るために重要な事実を偽って伝える
  2. 相手は虚偽の申告を頼りにする
  3. 虚偽の表示を信頼して行われた行為または忍耐の結果として、相手が損害を被った場合。

詐欺に関する民事訴訟を成立させるには、米国のほとんどの司法管轄区域において、詐欺請求の各要素が具体的に示され、証拠の優越性によって証明されることが求められます。[59]つまり、詐欺が発生した可能性は、そうでない可能性よりも高いということです。一部の司法管轄区域では、より厳格な証拠基準が課されており、例えばワシントン州では、詐欺の要素が明確で、説得力があり、かつ確信に満ちた証拠（非常に蓋然性の高い証拠）によって証明されることが求められています。 [60]また、ペンシルベニア州では、コモンロー上の詐欺が明確かつ確信に満ちた証拠によって証明されることが求められています。[61]

詐欺事件における損害額は通常、以下の2つのルールのいずれかに基づいて計算されます。[62]

  • 「交渉の利益」ルールは、物件が説明された通りの価値であった場合の価値と実際の価値との差額の損害賠償を認めるものです。
  • 自己負担損失。これにより、提供したものの価値と受け取ったものの価値の差額の損害賠償を請求できます。

特別損害賠償は、被告の詐欺行為によって直接的に生じたことが示され、損害額が具体的に証明された場合に認められる場合があります。一部の法域では、詐欺事件の原告が懲罰的損害賠償または模範的損害賠償を求めることを認めています。[63]

不正行為防止プロビジョニング
米国証券取引委員会の印章
アメリカ合衆国における証券詐欺に対処するため、フランクリン・D・ルーズベルトは証券取引委員会を設立しました。

詐欺の防止や処罰を目的とした法律制定以外にも、政府機関や非政府組織が詐欺対策に取り組んでいる。1911年から1933年の間に、47の州がいわゆるブルースカイ法を制定した。[64]これらの法律は州レベルで制定・施行され、証券の募集と販売を規制して公衆を詐欺から守った。これらの法律の具体的な規定は州によって異なっていたが、全米の株式仲買人や証券会社の登録だけでなく、すべての証券の募集と販売の登録も義務付けていた。[65]しかし、これらのブルースカイ法は概して効果がないことがわかった。資本市場への国民の信頼を高めるため、フランクリン・D・ルーズベルトは米国証券取引委員会（SEC）を設立した。[66] SEC設立の主な目的は、株式市場を規制し、証券の募集と販売および企業報告に関する企業の不正行為を防止することであった。 SECには、証券取引所、そこで証券を取引する企業、そして取引を行うブローカーやディーラーにライセンスを付与し、規制する権限が与えられた。[67]

統計

国連薬物犯罪事務所が報告した各国の一人当たり詐欺率は、入手可能な最新の年について以下に示すとおりである。[68]詐欺の定義と未報告の詐欺の割合は国によって異なる可能性がある。

さらに読む

詐欺以外にも、個人的な利益や他人への損害の要素を含む場合と含まない場合が ある、意図的な欺瞞に関連するカテゴリがいくつかあります。

  • 司法妨害
  • 18 USC  § 704は、米国議会によって米国軍に授与された勲章やメダルを授与されたと虚偽の申告をしたことを犯罪とする。

参照

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さらに読む

  • エドワード・J・バライゼ​​ン 著『詐欺：バーナムからマドフまでのアメリカ史』ISBN 978-0691164557(2017). プリンストン大学出版局.
  • フレッド・コーエン著 『詐欺、スパイ、嘘、そしてそれらを打ち破る方法』ISBN 1-878109-36-7(2006). ASPプレス.
  • グリーン、スチュアート・P. 『嘘、不正行為、窃盗：ホワイトカラー犯罪の道徳理論』オックスフォード大学出版局、2006年。ISBN 978-0199225804
  • レビュー詐欺 – アレックス・コポラ・ポドゴール、エレン・S.刑事詐欺、(1999) Vol、48、No. 4 American Law Review 1。
  • 英国における詐欺の性質、範囲、経済的影響。2007年2月。
  • 詐欺師たち ― 詐欺師たちはどうやってあなたのお金を盗むのか。ISBN 978-1-903582-82-4イーモン・ディロン著、2008年9月マーリン出版
  • 張英宇著『詐欺の書：明代後期コレクションより』コロンビア大学出版局、2017年。ISBN 978-0231178631