ESM政府証券
| 設立 | 1975 （1975年） |
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| 創設者 |
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| 廃止 | 1985年3月4日 （1985年3月4日） |
| 運命 | 証券取引委員会 により閉鎖、複数の従業員が投獄 |
| 本部 | フロリダ州フォートローダーデール、米国 |
| サービス | 政府証券取引 |
ESMガバメント・セキュリティーズ社は、フロリダ州フォートローダーデールに本拠を置く政府証券ディーラーで、レポ取引とリバースレポ取引を専門としていました。1985年3月の同社の破綻は、ホーム・ステート・セービングス・バンクの破綻、オハイオ州内の他の数十の銀行への預金取り付け、そして民間のオハイオ預金保証基金の崩壊を招きました。
歴史
ESMは1975年にロニー・ユートン、ロバート・セネカ、ジョージ・ミードによって設立され、社名は彼らの名字の頭文字から取られました（セネカは1978年に会社を辞任しました）。その後すぐにアラン・ノヴィックが入社し、後に社長に就任しましたが、1984年11月に心臓発作で亡くなりました。弁護士のスティーブン・アーキーは、州兵部隊に所属していた時にロニー・ユートンと出会い、オハイオ州シンシナティのホーム・ステート・セービングス・バンクのオーナーである義父のマーヴィン・ワーナーを紹介しました。
詐欺行為の停止
ESMは1985年3月4日、大規模な不正行為が発覚した後、証券取引委員会によって閉鎖され、破産管財人の管理下に置かれました。ESMは多額の営業損失を被り、複数の金融機関に同一の担保を提供していたため、当初の損失額は3億ドルを超えると推定されていました。[ 1 ]
母国貯蓄銀行への影響
ホームステート貯蓄銀行はESMの最大の顧客であり、ホームステートがESMとの取引で約1億5000万ドルの損失を被ることが明らかになった。数日間で1億ドル以上が引き出される取り付け騒ぎが起こり、銀行は1985年3月9日に閉鎖された。ホームステートの預金者に返済するための資金が不足していることが明らかになった後、オハイオ預金保証基金によって保証されている他の金融機関でも取り付け騒ぎが起こった。基金の保証を受けている銀行に対してオハイオ州知事は銀行休業を宣言した。[ 2 ] ESMの他の主な被害者には、テキサス州ボーモント、オハイオ州トレド、フロリダ州ポンパノビーチ、ネバダ州クラーク郡、ワシントン州クララム郡、フロリダ州マイアミのアメリカン貯蓄貸付銀行などがあった。
法的手続きと立法上の対応
捜査の結果、アレクサンダー・グラント・アンド・カンパニーの公認会計士事務所のパートナーであるホセ・ゴメスが、財務諸表を偽造するために賄賂を受け取っていたことが判明した。[ 3 ] ESMに関係していたロニー・ユートン、ジョージ・ミード、同社の他の4人の幹部、そしてホセ・ゴメスを含む7人が1986年4月に有罪を認めた。[ 4 ]ユートンは懲役15年、ミードは懲役14年、ゴメスは懲役12年の刑を言い渡された。[ 5 ]スティーブン・アーキーは1985年7月に自殺した。 [ 6 ]同社の会計責任者であるヘンリー・アール・リデルは1986年11月に自殺した。マービン・ワーナーは1987年3月にホーム・ステート・セービングス・バンクに関連する詐欺関連の9件で有罪判決を受け、28ヶ月間服役した。[ 7 ]
アメリカ合衆国議会は、 ESMの破綻やその他の同様の政府系ディーラーの破綻やスキャンダルを受けて、1986年に政府証券法を制定した。[ 9 ]
参考文献
- ^スーザン・ポストルウェイト（1986年6月17日）「元ESMガバメント・セキュリティーズ会長ロニー・ユートン氏が証言…」UPI通信、フロリダ州フォートローダーデール。 2022年6月1日閲覧。
- ^ 「ホームステート・スキャンダル年表」『トレド・ブレード』 1987年3月3日、4ページ。 2022年6月1日閲覧。
- ^スターンゴールド、ジェームズ (1985年4月5日). 「会計事務所、ESM訴訟を『裏切り』と批判」.ニューヨーク・タイムズ. ISSN 0362-4331 . 2022年6月1日閲覧。
- ^エドワーズ、ジョン・G. (1986年4月18日). 「ESM詐欺事件で7人が有罪答弁」サン・センチネル. 2017年5月17日時点のオリジナルよりアーカイブ。
- ^ 「2人の証券ディーラーに懲役刑が言い渡される」ロサンゼルス・タイムズ、1987年1月27日。2015年12月9日時点のオリジナルよりアーカイブ。
- ^コスコ、ジョセフ（1985年7月24日）「マイアミの弁護士、ESM事件をきっかけに自殺」サン・センチネル。2015年12月1日時点のオリジナルよりアーカイブ。
- ^ 「3人が自宅待機命令違反で有罪判決」ニューヨーク・タイムズ、1987年3月3日。ISSN 0362-4331 。 2022年6月1日閲覧。
- ^ポール・M・クライクマン（2013年7月24日）『会計専門家を形作った金融詐欺：責任ある会計』ラウトレッジ、 88～ 95頁、 ISBN 978-1-136-22490-4。
- ^ロジャース、テリー・F. (1987). 「政府証券市場：ESMの余波の中で」 .サンタクララ・ロー・レビュー. 27 (3).カリフォルニア州サンタクララ、米国：サンタクララ大学: 587–605 .
- オハイオ州貯蓄貸付組合危機とESMガバメント証券会社の破綻 - 下院政府運営委員会小委員会公聴会、第99議会、第1回会期、1985年4月3日。[1]
さらに読む
- マギン、ドナルド・L. 『銀行家、建設業者、悪党、泥棒：ESMの3億ドル詐欺』コンテンポラリー・ブックス、1990年、ISBN 978-0809245475
- アダムス、ジェームズ・リング著『ビッグ・フィックス：S&Lスキャンダルの内幕』ジョン・ワイリー・アンド・サンズ社、1991年、ISBN 978-0471538448
