忠実保証または忠実保証は、特定の個人による不正行為の結果として保険契約者が被った損失を補償する保険の一種です。通常、企業の従業員の不正行為によって生じた損失を補償します。
従業員の不正行為による損失から雇用主を守るためのこれらの義務は、債券と呼ばれていますが、実際には保険契約です。これらの保険契約は、 i) 会社に損失をもたらし、ii) 自身または第三者のために不正な金銭的利益を得るという明白な意図を持つ従業員による会社の金銭、有価証券、その他の財産の損失から保護します。また、追加の保険契約を購入することで、他にも多くの補償範囲を拡張できます。これらは、ほとんどの犯罪保険契約（侵入窃盗、火災、一般的な窃盗、コンピューター窃盗、失踪、詐欺、偽造など）に共通しており、特定の会社の資産をさらに保護するために設計されています。
ファーストパーティとサードパーティのフィデリティボンド
忠実保証には、第一者保証と第三者保証の2種類があります。第一者保証は、企業の従業員による故意の不法行為（詐欺、窃盗、偽造など）から企業を保護します。第三者保証は、契約に基づいて企業で働く人々（コンサルタントや独立請負業者など）による故意の不法行為から企業を保護します。
ビジネスパートナーシップにおいては、請負業者または下請け業者として働く側が第三者に対する忠実義務保証の付帯責任を負うことになりますが、通常は相手方がそのような付帯を要求または義務付けます。多くの場合、金融業や銀行業では、盗難による損失を防ぐため、請負業者に第三者に対する忠実義務保証の付帯を義務付けています。
商業犯罪 vs. 金融機関の債券
フィデリティ・ボンド市場は、一般的に金融機関向け債券（銀行、証券会社、保険会社などの金融機関を保護するためのもの）と商業犯罪保険（非金融機関向け）の2つの主要な保険種類に分かれています。それぞれのカテゴリーには、特定の種類の機関向けに設計された様々な保険形態があり、以下のようなものがあります。
- 金融機関債券、ブローカー・ディーラー向け標準フォーム第14号[1]
- 金融機関債券、住宅ローン銀行および金融会社向け標準フォーム第15号[2]
- 信用組合包括債券、信用組合標準様式第23号[3]
- 金融機関債券、商業銀行、貯蓄銀行、貯蓄貸付組合のための標準様式第24号[4]
- 金融機関債券、保険会社標準様式第25号[5]
- 商業犯罪政策
- 公共団体向け商業犯罪対策
新たなトレンド
フィデリティ保険会社は、従業員の不正行為、強盗、小切手偽造などの従来の要素が企業にもたらす脅威を理解するだけでなく、新たな傾向や進化する脅威のベクトルについて常に情報を入手する必要があります。
ソーシャルエンジニアリング詐欺
ビジネスメール詐欺（BEC）やなりすまし詐欺（その他様々な名称）としても知られるソーシャルエンジニアリング詐欺では、通常、何者かが被保険企業の近しい人物（従業員、役員、ベンダー、顧客）になりすまし、企業を騙して詐欺師に資金を送金させます。これらの資金はその後、すぐに海外に送金されることが多く、回収が非常に困難になります。この脅威が蔓延しているにもかかわらず（ FBIは、2015年1月から2017年2月の間に、世界中の企業がこの詐欺によって30億ドル以上を失ったと推定しています）、[6]従来の保険契約の多くでは、この種の損失は補償されません。多くの保険契約者が、これは補償対象外の損失であるという保険会社の主張に裁判で異議を唱えています。しかし、最近の（2017年）北米の一連の判例は保険会社の立場を支持しており、特にAmerican Tooling Center, Inc. v. Travelers Casualty and Surety Company of America、[7] The Brick Warehouse LP v. Chubb Insurance Company of Canada、[8] Taylor & Lieberman v. Federal Insurance Company [9]が挙げられます。
業界は、こうした事態に対応して補償範囲の拡大を行っていますが、通常は保険料の追加負担や厳格な引受審査の対象となり、また、補償範囲が限定されることも少なくありません。
国別
オーストラリア
オーストラリアでは、この種の雇用主保護は通常、従業員不正行為保険と呼ばれています。（特定の保険代理店やブローカーによっては、「Fidelity Cover」などの他の名称が使用される場合もあります。）
ナイジェリア
忠実保証保険にはいくつかの形式があります。特定の従業員を対象とした個人保険または「フローター保険」、従業員グループを対象とした集団保険、会社の現金を扱う従業員など、一般的な従業員カテゴリを対象とした「包括保険」などです。[10]
イギリス
英国では、この種の従業員不正保険は忠実保証保険と呼ばれています。
アメリカ合衆国
アメリカ合衆国では、1974年従業員退職所得保障法（ERISA）の対象となる年金制度のさまざまなサービス提供者は、規定額の忠実保証保険を取得し、維持することが義務付けられています。[11]
参考文献
- ^ 「標準フォームNo. 14（2011年5月改訂） - 米国保証・忠実義務協会（SFAA）」www.surety.org。2017年12月14日時点のオリジナルよりアーカイブ。 2017年9月18日閲覧。
- ^ 「標準様式第15号」（PDF） .
- ^ 「標準フォームNo.23（1950年5月改訂） - 米国保証・忠実義務協会（SFAA）」www.surety.org . 2017年9月18日閲覧。
- ^ 「標準フォームNo.24（2011年5月改訂） - 米国保証・忠実義務協会（SFAA）」www.surety.org . 2017年9月18日閲覧。
- ^ 「標準フォームNo.25（2011年5月改訂） - 米国保証・忠実義務協会（SFAA）」www.surety.org . 2017年9月18日閲覧。
- ^ 「ビジネスメール詐欺」連邦捜査局. 2017年10月6日閲覧。
- ^ 「American Tooling Center：米国地方裁判所、Crime Policyのコンピュータ詐欺保険契約においてソーシャルエンジニアリング詐欺による損失は補償対象外と判断」FCL FIDELITY BLOG 2017年8月10日 2017年10月6日閲覧。
- ^ 「The Brick：アルバータ州女王陛下裁判所、犯罪政策の資金移転詐欺保険契約においてソーシャルエンジニアリング詐欺による損失は補償対象外と判断」FCL FIDELITY BLOG 2017年7月13日2017年10月6日閲覧。
- ^ 「Taylor & Lieberman：第9巡回区控訴裁判所、ソーシャルエンジニアリング詐欺で失われた顧客資金は犯罪保険の適用対象外と判断」FCL FIDELITY BLOG 2017年4月3日2017年10月6日閲覧。
- ^ eInsurance Nigeria、「All About Fidelity Guarantee Insurance」、2022年6月5日アクセス
- ^ LemkeとLins、「資産運用会社のためのERISA」 §§2:39-2:41（Thomson West、2013年）。
