H・デイビッド・コッツ

デイビッド・コッツ
証券取引委員会監察官
在任期間： 2007年12月5日～2012年1月30日
大統領ジョージ・W・ブッシュ バラク・オバマ
前任者ネルソン・エグバート（代行）
後任ノエル・マロニー（代行）
平和部隊監察総監
在任期間： 2006年1月6日～2007年12月5日
大統領ジョージ・W・ブッシュ
前任者チャールズ・スミス
後任キャシー・ブラー
個人情報
誕生ハロルド・デイビッド・コッツ1966年6月24日（1966年6月24日）
カナダ、トロント
学歴メリーランド大学カレッジパーク校（BA）コーネル大学（JD）

H・デイビッド・コッツ[ 1 ] [ 2 ]、別名ハロルド・デイビッド・コッツ（1966年6月24日生まれ）は、バークレー・リサーチ・グループのマネージング・ディレクターです。[ 1 ] [ 2 ]米国証券取引委員会（SEC）の監察官として、コッツはSECが190億ドルのマドフ詐欺を見抜けなかった理由を調査しました。

コッツ氏は1990年から1999年まで3つの法律事務所で訴訟アソシエイトを務め、その後1999年から2002年まで米国国際開発庁（USIDA）で労働弁護士を務めた。2002年から2007年までは平和部隊で労働事件や暴力犯罪事件を担当する弁護士として 勤務し、監察官も務めた。

彼は2007年12月から2012年1月に辞任するまで、米国証券取引委員会（SEC）の監察官を務めた。 [ 3 ] [ 4 ] [ 5 ] [ 6 ] SECでは、彼の部署が不正行為、利益相反、そしてSECによるポンジスキームの摘発失敗に関する調査を行った。彼は30件の事件を司法省に付託し、2件が起訴され、1件が有罪判決を受けた。2012年、米国郵政公社の監察官による彼の行為の独立した調査は、コッツが個人的な関係を持つ人物に対する調査を行ったことで利益相反規則に違反したという結論を下した。[ 7 ] [ 8 ]

一つの紛争は、コッツがファイナンシャルアドバイザーから補助金付きのフットボールの試合のチケット3枚を受け取ったことであった。[ 9 ]

学歴

コッツは1987年にメリーランド大学カレッジパーク校を優秀な成績で卒業し、政治学の学士号を取得し、1990年にコーネル大学ロースクールで法務博士号を取得した。 [ 10 ]

法律事務所（1990～1999年）

コッツはキャリアの初期に、3つの法律事務所で訴訟アソシエイトとして勤務し、商事訴訟、差別、人身傷害、セクハラ問題に携わりました。 ニューヨーク市のグラハム＆ジェームズ法律事務所（1990～1992年）とスタルツ＆バルバー法律事務所（1992～1994年）、ワシントンD.C.のペッパー・ハミルトン法律事務所（1994～1999年）です。[ 11 ] [ 12 ] [ 13 ] [ 14 ]

米国国際開発庁（1999～2002年）

コッツ氏は1999年から2002年まで米国国際開発庁（USAID）に勤務し、法務顧問室の弁護士顧問を務めた後、労働雇用関係室の主任となった。[ 10 ] [ 14 ] [ 15 ]

平和部隊（2002～2007年）

コッツ氏は2002年に平和部隊に入隊し、2007年までそこで勤務しました。その間、労働仲裁、従業員の苦情、ボランティアに対する強姦、性的暴行、その他の暴力犯罪の訴追を担当しました。[ 13 ] [ 15 ] 3年間、彼は副法務顧問を務めました。[ 10 ] 2006年からは、平和部隊の監察総監として勤務しました。[ 10 ]

SEC（2007～2012年）

2007年12月、コッツ氏は前任者のウォルター・スタチニク氏の辞任に伴い、証券取引委員会（SEC）の監察官に就任しました。[ 6 ] [ 16 ]彼は、SECの手続きと慣行について、経済性、有効性、効率性を促進する独立した客観的な監査を実施する任務を負いました。彼の報告書は、SECがマドフのポンジースキームを摘発できなかったこと、そしてドッド・フランク法による金融改革後のSECのオフィスリースプログラムについて触れていました。[ 10 ] [ 17 ]

コッツ氏のSECでの在任期間は、批判的な調査、一部の調査に不正行為の証拠が欠けていた、事件を立証する上で事実が歪曲されていたという非難、利益相反や倫理違反に対する批判、SEC職員との不適切な関係があったという判断など、物議を醸し、論争を巻き起こした。[ 18 ] [ 19 ] 彼の報告書によると、2011年9月時点で、彼は約30件の事件を司法省に付託し、そのうち2件が起訴され、1件が有罪判決を受けた。[ 20 ] SECのメアリー・シャピロ議長は、コッツ氏のSEC退任発表の中で、彼を「SECに多大な貢献をした献身的な公務員」と称賛した。[ 17 ] [ 18 ] [ 21 ]

調査

マドフ

コッツ氏は、SECが190億ドルのマドフ詐欺をなぜ見抜けなかったのかを調査した。[ 6 ] マドフは詐欺の罪を認め、2021年に82歳で連邦刑務所で亡くなった際、150年の刑に服していた。[ 22 ] また、1992年以降、マドフに関する書面による苦情に対するSECの対応についても調査した。[ 22 ] 2009年9月、コッツ氏は477ページに及ぶ報告書を発表し、3回の検査と2回の調査にもかかわらず、SECがマドフのポンジスキームを暴くことができなかった数々の失敗を説明した。[ 6 ] [ 22 ] [ 23 ] [ 24 ]コッツ氏はその後、SECの手続きと研修の改善に関する広範な勧告を行った[ 25 ] マドフの被害者について、コッツ氏は「人々の人生は破壊されたが、その結果変化があったことを知ることで、いくらか慰めを見出すことができる」と述べた。[ 26 ]

コッツ氏の調査によると、SECは長年にわたり、詳細かつ実質的な苦情という形で、必要以上に多くの情報を受け取っていたことが明らかになった。OIGは、1992年6月からマドフが自白した2008年12月までの間に、SECはマドフのヘッジファンド運営に関する重大な懸念事項を提起する実質的な苦情を6件受け取ったと認定した。これらの苦情は、マドフが実際に取引を行っていたかどうかという疑問を抱かせるものであった。[ 27 ]

マドフ関連の調査でコッツ氏が発見した事実の一つは、SECの法務顧問デビッド・M・ベッカー氏が利益相反関係にあったということである。同氏の家族はマドフ氏に200万ドルを投資していたからである。[ 28 ]コッツ氏はこの件を米国司法省の刑事局に付託した。[ 28 ]ベッカー氏の弁護士は、SECの職員は投資について知っており、同氏に忌避を勧告しなかったと述べた。[ 28 ] [ 29 ] ベッカー氏は次のように述べた。

コッツ監察官が司法省への報告書送付について大騒ぎするのを以前にも見たことがあります。しかし、報告書はどれも何も進展せず、私がSECにいた頃の報告書の中には、笑止千万なものもありました。[ 29 ]

司法省はこの件を追及することを拒否した。[ 30 ] [ 31 ]

また、コッツ氏は、SECのコンプライアンス検査局の次長エリック・スワンソン氏と、バーニー・マドフの姪で社内コンプライアンス弁護士のシャナ・マドフ氏との恋愛関係が、SECによるマドフ捜査の終了に影響を与えたかどうかも調査した。スワンソン氏は2003年、マドフ氏の叔父であるバーニー氏とその会社をポンジスキームの運営で調査していた際にマドフ氏と知り合った。スワンソン氏は2006年にSECを去り、3か月後にシャナ・マドフ氏と婚約、2007年に結婚した。コッツ氏は、彼らの関係がSECによる調査の終了に影響を与えたという証拠はないと結論付けた。[ 32 ] [ 33 ]

金融アナリストで内部告発者のハリー・マルコポロスは、マドフ事件に関して「コッツ氏は決して諦めず、私の信頼を取り戻してくれた」と語った。[ 34 ]

スタンフォード

2010年3月、コッツは別の報告書を発表し、SECはアレン・スタンフォードが実行した70億ドルのポンジ・スキームも発見できなかったと結論付けた。[ 19 ]コッツは、SECは1997年からスタンフォードがポンジ・スキームを実行していると疑っていたが、2005年まで正式な調査を命じなかったことを発見した。[ 35 ] コッツは、SEC弁護士スペンサー・バラシュがSECの地方事務所で執行責任者だったときにスタンフォードを調査しない決定に関与し、SECを去った後、短期間SECでスタンフォードの代理人を務めたという点で利益相反を犯したと非難した。[ 36 ] [ 37 ] 2012年、バラシュは司法省の利益相反の申し立てを解決するため、5万ドルの罰金を支払うことに同意した。彼は自分が有罪だとは思っていないが、長い法廷闘争を避けるために和解したと述べた。[ 36 ] [ 37 ]

その後、米国郵政公社の監察総監デビッド・C・ウィリアムズがコッツ氏の行動について66ページに及ぶ報告書を作成したが、報告書ではコッツ氏自身に「利益相反があるように思われる」と結論づけられ、関与した弁護士の1人がコッツ氏の個人的な友人であったため、調査を開始すべきではなかったとされた。[ 19 ]

トムセン／ピクォート・キャピタル

コッツ氏は、ピクォート・キャピタル・マネジメントにおけるインサイダー取引の調査を妨害するために解雇されたと主張する元SEC弁護士によって報告された論争を調査しました。コッツ氏は、SEC執行部門のディレクターであるリンダ・チャトマン・トムセン氏に対して懲戒処分を開始するよう勧告しました。 [ 38 ] 彼の勧告は受け入れられず、懲戒処分は行われませんでした。[ 6 ]

ポルノ

コッツ氏の2010年と2011年の調査により、SECの従業員が勤務時間中に職場のコンピュータを使用してポルノサイトにアクセスしていたことが明らかになりました。[ 21 ] [ 39 ] [ 40 ] [ 41 ] 彼は調査結果を記録した2つの報告書を発表しました。[ 39 ] [ 40 ]

SECのオフィスリース

2011年、コッツ氏は、SECが90万平方フィート、5億5,700万ドル、10年間の新オフィススペースをリースしたことを批判する報告書を発表しました。[ 42 ] [ 43 ] [ 44 ]

論争と退職

従業員からの苦情

SEC職員（買収政策担当部長代理のリンダ・ベイヤー氏と執行弁護士のナンシー・マッギンリー氏を含む、2011年4月）はコッツ氏に対して少なくとも2件の正式な苦情を誠実性と効率性に関する監察総監会議（CIGIE）に提出した。[ 45 ] [ 46 ] [ 47 ] 苦情は、コッツ氏が訴訟を構築するために事実を歪曲し、SECにコッツ氏の「虚偽の申し立てと報復」に対する恐怖の文化を作り出したと訴えた。[ 45 ] [ 46 ] コッツ氏はベイヤー氏の懲戒処分を求めたが、上司は対応を拒否した。[ 45 ]コッツ氏は同様にマッギンリー氏の取引に関して連邦検察官に刑事告発を行ったが、司法省は対応を拒否した。[ 45 ]コッツ氏は疑惑を否定したが、最終的には倫理と利益相反の疑いに関するスキャンダルの渦中にあるSECを去った。[ 45 ] [ 46 ] コッツ氏が否定した疑惑は最終的に却下された。[ 45 ] [ 46 ] [ 48 ]

コッツに対するもう一人の告発者は、SECの元調査主任デビッド・ウェーバーであり、彼はマドフの調査でコッツが不適切な行為をしたと告発した。[ 3 ] [ 7 ] 2012年11月、SECに解雇された後、ウェーバーは連邦訴訟を起こし、マドフとスタンフォードの事件は、コッツと関係者の何人かとの個人的な関係によって損なわれた可能性があると主張した。[ 49 ] [ 50 ]米国郵政公社の監察総監デビッド・C・ウィリアムズがウェーバーの告発を独立した外部で調査したところ、コッツは調査対象者と個人的な関係を持っていたため、いくつかの調査で利益相反があった可能性があることが判明した。[ 51 ] コッツ氏は民事訴訟に対し、「説明のつかない理由で、私の名前は最もばかげた、信じ難い申し立てによって泥を塗られた」と述べ、ウェーバー氏はコッツ氏がSECを去る数週間前に雇用されたこと、コッツ氏はウェーバー氏とほとんど交流がなく、ウェーバー氏が休職させられ、最終的に解雇された理由やウェーバー氏による報復の申し立てについて何も知らなかったと主張した。[ 3 ] [ 49 ] [ 52 ] [ 53 ] SECは2013年5月にウェーバー氏と58万ドルで和解した。これは内部告発者への報復訴訟におけるSECの和解金としては最高額の一つである。[ 54 ] [ 55 ]

コッツ氏の不適切な行為に関する報告書

コッツ氏の不適切な行為に対する懸念から、米国郵政公社の監察総監デビッド・C・ウィリアムズ氏が、コッツ氏の不適切な行為の疑いについて独立した外部調査を行うために招聘された。[ 7 ] ウィリアムズ監察総​​監は報告書の中で、コッツ氏が個人的な関係のある人物に対する調査を行ったことで利益相反規則に違反したと結論付けた。[ 7 ] [ 8 ] [ 56 ]また、コッツ氏はSECの職員と不適切な関係を持っていた可能性があるとも結論付けた。[ 7 ] [ 53 ] [ 56 ] [ 57 ]

コッツ氏が批判された利益相反の一つは、ラジオ番組でインタビューを受けたファイナンシャル・アドバイザーからフィラデルフィア・イーグルスの試合のボックス席チケットを3枚購入したことだった。 [ 7 ] [ 8 ] [ 49 ] [ 58 ]コッツ氏はチケット1枚につき95ドル（実際の価格の半分以下）を支払った。[ 8 ] この件について、法曹倫理の専門家であるジェフリー・ハザード教授は、「どんなにイーグルスの熱狂的なファンであっても、チケットを盗むのは軽率だ」と述べた。[ 58 ] コッツ氏はこの件を「取るに足らない問題」と呼び、チケットの額面価格を支払い、購入前に倫理委員会の承認を得ていたと述べた。[ 49 ] [ 53 ]

報告書は、コッツがSECに事件を報告したハリー・マルコポロスと友人であったため、マドフ事件の調査におけるコッツの仕事に疑問を呈した。 [ 8 ] [ 57 ]調査官は友人関係がいつ始まったのかを特定することができず、倫理規則に違反したかどうかを決定的に判断することができなかった。[ 8 ] [ 52 ]

報告書はまた、コッツ氏がSECのオフィス再編に関する調査に参加すべきではなかったと結論付けた。調査期間中、コッツ氏はプロジェクトに関係するSECの女性職員と「広範囲にわたる」「軽薄な」コミュニケーションをとったためである。[ 8 ] 2008年には、コッツ氏は女性職員に「短いスカートを1枚か2枚」買うよう勧めるメールを送り、服装規定については「仕事帰りの集まりには特別免除」が適用されるだろうと示唆していた。[ 8 ]コッツ氏は、不適切な発言をしたとは思っていないと述べ、女性との個人的な関係を否定した。[ 8 ] [ 53 ]

チャールズ・グラスリー上院議員（共和党、アイオワ州）は声明の中で、報告書は「判断力の欠如」を明らかにしたと述べた。[ 8 ]

出発

2012年1月17日、コッツ氏はその行動に対する批判や疑問の声が上がる中、辞任した。SECは同氏が1月末に同局を去ると発表した。[ 3 ] [ 8 ] [ 17 ] コッツ氏はSECを去ると発表した際、自身が発行した報告書は「SEC、議会、そして投資家にとって重要なもの」だったと述べた。[ 59 ]

SECを頻繁に批判してきたアイオワ州選出の共和党員グラスリー上院議員は、「デビッド・コッツ氏は、批判者から攻撃的すぎると指摘されたにもかかわらず、強力で決定的な報告書を作成した。たとえ経営陣にとって不都合であったとしても、攻撃的で独立した監察官は長期的にはSECにとって最善である」と述べた。[ 21 ] [ 60 ]

グリフォン・ストラテジーズ（2012年）

2012年1月下旬、コッツ氏はニューヨークの小規模な企業詐欺調査会社であるグリフォン・ストラテジーズにワシントンD.C.の代表兼マネージング・ディレクターとして入社しました。[ 61 ] [ 62 ]

バークレー研究グループ（2012年～現在）

2012年8月、コッツはバークレー・リサーチ・グループの金融機関部門のディレクターとして汚職対策チームに加わった。[ 63 ] コッツはSEC在籍中にマドフ事件の捜査中にバークレーに入社し、その頃からバークレーのことをよく知っていた。[ 61 ]

2013年、バークレー・リサーチ・グループのコッツ氏は、全米先物協会（National Futures Association）の委託を受け、ペレグリン・ファイナンシャル・グループのCEOだったラッセル・ワゼンドルフ氏が犯した2億1500万ドルの詐欺事件に関する報告書を発表しました。この報告書は、規制当局が1994年という早い時期に警告サインを見逃し、詐欺を摘発する機会を複数回逃していたことを明らかにしました。[ 64 ]

家族

コッツの妻デボラはボストン・グローブ紙の記者です。[ 65 ] 夫婦には3人の子供がいます。[ 65 ]

参考文献

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