 | The examples and perspective in this article deal primarily with the United Kingdom and do not represent a worldwide view of the subject. (July 2017) |
パーソナル コントラクト パーチェス( PCP ) は、パーソナル コントラクト プランとも呼ばれ、個人購入者向けの割賦購入車両ファイナンスの一種で、パーソナルコントラクト パーチェスと従来の割賦購入 (分割払いでの購入)の両方に似ています。
顧客が契約期間中、毎月均等に分割払いで総借入額を返済する従来の割賦購入とは異なり、PCPは契約期間（通常24ヶ月から48ヶ月）を通じて顧客が毎月支払う金額が少なく、契約終了時に最終的なバルーンペイメント（一括返済）を支払う仕組みです。どちらの場合も借入総額は同じで、利息は全額（PCPのバルーンペイメントを含む）に対して発生します。
契約開始時に、バルーンペイメントは契約期間終了時の車両価値よりも低くなるように計画されており、これにより、次の車両購入の頭金として利用可能な資産が創出されます。バルーンペイメントが車両価値よりも低くなるように計画されていることは保証されておらず、必ずしも実現するとは限りません。
お客様は車両の登録所有者であり、法的所有者です。一方、ファイナンス会社は車両に対する権利を保持します。この権利は、誰かが車両履歴を確認するたびに記録されるため、ファイナンスの完済なしに車両を売却することはできません。所有者が支払いを怠った場合、ファイナンス会社は車両を回収する法的権利を有します。
契約終了時に、顧客はバルーンペイメントを支払って車両の完全な所有権を取得するか、車両をそれ以上の責任を負うことなくファイナンス会社に返却するかのいずれかを選択します。[1]
個人契約購入は条件付きの売買契約であり、英国法では購入者は1974年消費者信用法および2004年金融サービス規制によって保護されています。[2]
含まれるもの
PCPには契約期間中のメンテナンス費用が含まれる場合もありますが、これは少数例です。英国では、ほとんどのPCP契約で初年度の自動車税の支払いが含まれていますが[3]、その後の更新は顧客の負担となります。
最終支払い
最終的な支払いは、実際の所有権移転の手続きを開始するものであり、契約開始時にファイナンス会社が車両の将来の残存価値（保証最低将来価値、GMFV）の見積もりに基づいて算出します。この最終支払いはバルーン支払い[4]と呼ばれ、顧客がこの前に別の措置を講じない限り、 通常は口座振替で行われます。
代わりに、最終的なバルーン支払いは契約条件内で義務的であるが、所有者はバルーン支払いの代わりに以前に合意した金額（GMFV）で金融会社に車両を返却する権利を保持することに合意することができる。[5]この時点で損失が発生する可能性があるため、契約に署名する前に、個人契約購入のこれらの側面を十分に理解する必要がある。契約雇用に相当する期間後に車両を取得するこのオプション（義務ではない）は、したがって、車両を「設定」価格で購入するオプション（法律上）（コールオプション）、または最終的な「バルーン」支払いにより所有権が完全に取得された後に車両を設定価格で売却する権利（プットオプション）のいずれかとしてパッケージ化されている。
月々の支払額は、ファイナンス会社との交渉によって決定する頭金（「頭金」）と、ファイナンス会社が設定する最終バルーン支払額によって決まります。この交渉において、ファイナンス会社は自動車ディーラーまたは自動車金融ブローカーのいずれかの代理人を務める可能性があります。[6]
この契約購入形態は、もともと個人よりも企業で多く利用されていましたが、近年、英国などの国では消費者による利用が着実に増加しています。2016年には、英国における個人向け新車ローン取引の82%がPCPでした。[7]
英国
英国では、個人契約購入契約から生じる紛争は、消費者と金融機関の間の意見の相違を解決するための独立したメカニズムを提供する金融リース協会（FLA）仲裁制度に付託することができます。[8]
PCP契約では、付加価値税（VAT）は通常、車両価格全体に適用され、月々の返済額の計算に組み込まれます。[9]しかし、パーソナルコントラクトハイア（PCH）契約とは異なり、PCP契約ではリース会社がVATの一部を還付できる場合があり、その結果、月々の支払額が減額される可能性があります。これは、利息がVAT控除後の車両価格に基づいて計算されるため、利息の対象となる総額が削減され、減価償却もVATを除いた車両価格に基づいて行われるため、契約期間中のさらなる節約につながるからです。[10]
対照的に、PCH契約では、車両は契約期間中リース会社の所有物であるため、借受人は毎月の支払いに対してVATを支払います。[11] VATの取り扱いと残存価値の計算におけるこれらの違いは、PCP契約とPCH契約の間の車両所有コスト全体に差を生じさせます。[12]
アイルランド
アイルランドでは、PCP契約の詳細をすべて顧客に確実に理解してもらうための努力が不十分だと感じたため、2014年以降、PCP自動車販売は厳しい監視下に置かれてきました。[13]
アイルランド自動車工業会（ SIMI）は、PCP のベンチマークを行うために 、グラント・ソーントンに PCP に関するレポートの作成を依頼しました。
2017年7月、競争・消費者保護委員会（CCPC）は、PCP自動車ローン市場に関する調査を開始しました。[14] これは、アイルランドの新車市場がPCP契約に大きく依存していることが明らかになったMotorcheckの調査に続くものです。この調査によると、2016年にアイルランドで販売された新車は73,979台で、2014年比139%増加しました。[15]
参考文献
- ^ Masson, Stuart (2016年5月8日). 「PCPカーファイナンスとは？ パーソナルコントラクトパーチェス（PCP）の解説」 – www.thecarexpert.co.ukより。
- ^ “公正取引局”. 2010年6月10日時点のオリジナルよりアーカイブ。
- ^ 「車両税 - GOV.UK」。www.direct.gov.uk。
- ^ 「個人契約雇用：注意すべきこと」www.insmallprint.co.uk。
- ^ 「車両資金調達 - BVRLA」www.bvrla.co.uk。
- ^ 「自動車ローンとリースの説明 - LeaseGuide.com」2017年5月23日。
- ^ ミリガン、ブライアン（2017年4月21日）「自動車ローン取引：トラブルの元となるか？」 - www.bbc.co.ukより。
- ^ 「ファイナンス・リース協会：調停・仲裁制度」。ファイナンス・リース協会。FLA 。 2025年10月6日閲覧。
- ^ 「自動車ローンのVATについて解説」Which? 2025年10月6日閲覧。
- ^ 「VATが自動車ローンに及ぼす影響」The Car Expert . 2023年5月8日. 2025年10月6日閲覧。
- ^ 「個人契約リースとPCP」。英国自動車レンタル・リース協会（BVRLA） 。 2025年10月6日閲覧。
- ^ 「自動車ローンの選択肢を比較：PCP、PCH、HP」MoneyHelper、英国政府。 2025年10月6日閲覧。
- ^ 「なぜPCPを選択する人が増えるのか - しかし調査から学ぶべきこと」アイリッシュ・インディペンデント、2017年8月23日。 2017年9月6日閲覧。
- ^ 「競争監視機関、PCP自動車金融市場を調査へ」RTÉニュース、2017年7月17日。 2017年9月6日閲覧。
- ^ 「新車の半数以上がファイナンス契約で販売」アイリッシュ・エグザミナー、2017年7月20日。 2017年9月6日閲覧。
