ブラッドリー・バーケンフェルド
ブラッドリー・バーケンフェルド
生まれる
ブラッドリー・チャールズ・バーケンフェルド
（1965年2月26日）1965年2月26日
米国マサチューセッツ州ブルックライン
母校ノーウィッチ大学アメリカン大学院ビジネススクール
職業プライベートバンカー
知られている2007年ビルケンフェルド開示
刑事告訴米国を欺くための陰謀
刑事罰FCI連邦刑務所で30ヶ月の懲役と3万ドルの罰金

ブラッドリー・チャールズ・バーケンフェルド（1965年2月26日生まれ）は、アメリカのプライベートバンカー、有罪判決を受けた重罪犯、内部告発者です。2000年代半ばから後半にかけて、彼はスイスの銀行秘密法に違反し、UBSグループの顧客に関する一連の情報を米国政府に開示し、脱税の疑いを主張しました。[ 1 ] [ 2 ] 2007年の「バーケンフェルド情報開示」として知られるこの事件で、米国司法省（DOJ）はUBSとの起訴猶予合意に達し、7億8000万ドルの罰金と、これまで機密扱いされていたアメリカ人脱税者に関する情報の公開が認められたと発表しました。[ 3 ] [ 4 ]

米国では、彼は司法省により詐欺共謀罪で有罪判決を受け、 2010年から2012年にかけて連邦刑務所で30ヶ月間服役し、3万ドルの罰金を科せられました。内部告発者としての地位と保護を申請した後、内国歳入庁（IRS）は内部告発者事務所を通じて1億400万ドルの和解金を支給しました。[ 5 ]

幼少期と教育

バーケンフェルドは1965年2月26日、マサチューセッツ州ボストン郊外のブルックラインで生まれた。 [ 6 ] [ 7 ]彼の父親は脳神経外科医だった。バーケンフェルドはセイヤー・アカデミーという予備校に通い、1988年にバーモント州のノーウィッチ大学を卒業した。 [ 8 ]バーケンフェルドはユダヤ人であり、父方の祖父マックスは1922年にルーマニアからアメリカ合衆国に移住した。彼はスイスのラ・トゥール・ド・ペにあるアメリカ経営大学院で修士号を取得した。[ 6 ]

銀行員としてのキャリア

バーケンフェルド氏はボストンのステートストリート銀行の為替取引部門 で銀行員としてのキャリアをスタートさせた。同氏はステートストリート在籍中に初めて違法行為を内部告発し、1994年に連邦捜査局（FBI）に通報したと主張している。この情報は起訴にはつながらなかった。[ 8 ]同氏は事件後にFBI入隊の申し出を断ったと述べているが、この主張には異論がある。[ 9 ] 1996年にクレディ・スイスにプライベートバンカーとして採用され、1998年にバークレイズ銀行に移った。[ 6 ] 2001年10月、同氏は再びスイスのジュネーブにあるUBSに入社し、資産管理サービスを提供するプライベートバンカーとして働き始めた。[ 10 ]彼の主な職務は、富裕層のアメリカ人に資産を銀行に移すよう勧誘し、スイスの厳格な銀行秘密法を利用して資金を隠し、米国の税金を逃れることだった。[ 11 ]バーケンフェルドによると、UBSは米国で美術展やヨットレースなどのイベントを後援し、富裕層を潜在的な顧客として引き付けていた。[ 12 ]

ビルケンフェルド氏は2001年から2005年までスイスの投資銀行UBSでプライベートバンカーとして勤務した。

ビルケンフェルト開示：2005～2011年

アメリカ合衆国

バーケンフェルドは、 UBSスイスAGの米国での取引について知った後、2005年10月5日に辞職し、ユニオン・チャーター社のパートナーとなり、資産管理を専門とした。 [ 13 ] 2007年に、彼は、2006年税制改革および医療法を悪用しようとするUBSの違法行為について知っていることを米国司法省（DOJ）に開示した。この法律により、彼はIRSによって取り戻された税収の最大30％を支払うことができた。[ 14 ]しかし、彼は米国当局に完全かつ包括的な情報を提供しなかったため、バーケンフェルドは、2008年5月13日にフロリダ南部地区連邦地方裁判所で罪状認否を受け、スイスから飛行機で出国した際に5月7日にボストンで逮捕された。[ 11 ]バーケンフェルドは正確な情報を開示しなかった罪を認めた後、2008年6月3日にユニオン・チャーターの職を辞した。プライベートバンカーとして、バーケンフェルドはカリフォルニアの不動産開発業者イゴール・オレニコフに約2億ドルの脱税を助言した。 [ 10 ]オレニコフはその後脱税の罪を認め、5200万ドルの罰金を支払ったが、実刑は免れた。[ 15 ]ウィリアム・ズロク米連邦地方判事は彼を米国に対する詐欺共謀罪1件で起訴し、バーケンフェルドに懲役40ヶ月と罰金3万ドルを言い渡した。[ 16 ]バーケンフェルドは2010年1月から2012年8月まで、約31ヶ月間スクーカル郡連邦矯正施設で服役した。 [ 17 ] 2012年、内部告発者としての彼の立場の結果として、米国国税庁（IRS）は彼に1億400万ドルを授与しました。これは返還された税金総額4億ドルの26％に相当します。[ 5 ] [ 18 ]

スイスでは

ビルケンフェルトは、スイスの銀行秘密法に違反したため、スイス国民や銀行業界の一部から犯罪者であり「裏切り者」と見なされている。 [ 19 ]顧客情報を開示する前にスイスを出国したが、もしスイスに居住し続けていたら、チューリッヒ当局から3年半の懲役と同等の罰金で起訴されていただろう。[ 19 ]スイスに戻ることがあるかと尋ねられたビルケンフェルトは、「ないと思う」と答えた。[ 20 ] UBSは、2008年7月をもって、米国に居住する顧客に対し、米国以外の規制対象事業体を通じてクロスボーダーのプライベートバンキングサービスの提供を停止すると発表した。[ 21 ]

ビルケンフェルト氏の受賞後、スイスの新聞「ブリック」は、「ビルケンフェルト氏はスイスの金融業界にとっての恩恵だった」と主張し、彼の暴露によって脱税を可能にした銀行秘密法が廃止され、金融業界が「汚い」資金への依存から脱却する動きが加速したと述べた。

ビルケンフェルト氏はスイスの銀行業界をギャングに例えている。「本質的に、銀行秘密主義は犯罪組織による横領に似ている。そしてスイス政府とスイスの民間銀行家全員が共謀者なのだ。」

銀行員生活終了後：2015年～現在

ブラッド・バーケンフェルドの3年間の仮釈放期間は2015年11月までだった。その1年前、バーケンフェルドの弁護士は米国地方裁判所にバーケンフェルドの海外渡航を許可するよう請願した。[ 22 ]

2015年1月、バーケンフェルドはUBSにおけるフランス人による脱税と脱税教唆の捜査を行っているフランスの裁判官から召喚状を受け取った。 [ 23 ] 2015年2月、彼は2015年2月27日から3月1日までフランスに渡航し、フランスの裁判所に出廷することを許可された。[ 24 ]フランスの裁判所は、UBSがフランス人に資産を隠すためにスイスの銀行口座を販売したという疑惑を調査している。[ 25 ]

参照

参考文献

  1. ^ブラウニング、リンリー（2008年11月10日）「UBSの調査で起訴の可能性も」ニューヨーク・タイムズ。2013年9月16日閲覧。
  2. ^ Hilzenrath, David S. (2008年11月10日). 「米国、スイスの銀行口座を調査」ワシントン・ポスト. 2013年9月16日閲覧。
  3. ^バクスター、ブライアン. 「UBS、税務訴訟和解で7億8000万ドルの罰金支払いへ」 . American Lawyer . 2013年9月16日閲覧。
  4. ^ 「UBS、起訴猶予合意を締結：銀行は米国納税者がIRSから口座を隠すのを手助けしたことを認め、顧客を特定し7億8000万ドルを支払うことに同意」米国司法省、2009年2月18日。 2013年9月16日閲覧。
  5. ^ a bローラ・サンダースとロビン・サイデル（2012年9月11日）「内部告発者が1億400万ドルの賠償金を得る」ウォール・ストリート・ジャーナル。
  6. ^ a b c「減刑請願書」（PDF） Whistleblowers.org、2012年4月15日。
  7. ^ヒルゼンラート、デイビッド・S. (2010年5月16日). 「スイスの銀行家が内部告発者となり、懲役刑に処される」ワシントン・ポスト. 2012年7月6日閲覧。
  8. ^ a bヴォレアコス、デイヴィッド。「脱税者を内部告発した銀行員が恩赦を求める」ブルームバーグ。 2013年8月25日閲覧。
  9. ^ヴォレアコス、デイヴィッド。「脱税者を内部告発した銀行員が恩赦を求める」ブルームバーグ・ニュース。 2014年1月20日閲覧。
  10. ^ a bスチュアート・ファイファー（2009年10月26日）「彼は脱税に歯止めをかけた」ロサンゼルス・タイムズ。 2012年7月6日閲覧。
  11. ^ a b Stier, Ken (2009年10月6日). 「UBSの内部告発者はなぜ刑務所行きか？」Time誌. 2009年10月10日時点のオリジナルよりアーカイブ。 2013年8月22日閲覧。
  12. ^ Hilzenrath, David S. (2010年5月16日). 「スイス人銀行家が内部告発者から転向、懲役刑に」 .ワシントン・ポスト. 2013年8月25日閲覧。
  13. ^ Carlyn、Kolker、David Voreacos (2008年6月19日). 「元UBS銀行員バーケンフェルド、税務訴訟で有罪答弁（続報3）」ブルームバーグ. 2013年8月29日閲覧。
  14. ^ローランド、ニール（2009年3月3日）「司法省、IRSの詐欺捜査でUBS会長を叱責」『インベストメント・ニュース』2012年7月7日閲覧。
  15. ^ Voreacos, David (2010年1月6日). 「元UBS銀行員で情報提供者のバーケンフェルド氏、検察の捜査を要求」 . Bloomberg . 2012年7月7日閲覧。
  16. ^「UBSの内部告発者に40ヶ月の刑が下る」UPI、2009年8月21日。「裁判官はビルケンフェルドにひどい仕打ちをした…」。2012年9月12日閲覧。
  17. ^サンダース、ローラ. 「UBS内部告発者が釈放される」 . ウォール・ストリート・ジャーナル. 2016年3月11日時点のオリジナルよりアーカイブ。 2014年1月20日閲覧。
  18. ^ラモナス、アンドリュー（2012年9月11日）「スイス銀行の内部告発者がIRSから1億400万ドルの報奨金を獲得」リーガル・タイムズのブログ。 2013年2月1日閲覧。
  19. ^ a bゴンザレス、フアン. 「UBSの内部告発者ブラッドリー・バーケンフェルドはウォール街の銅像に値するが、実刑判決は受けるべきではない」ニューヨーク：NYデイリー・ニュース. 2014年1月20日閲覧。
  20. ^スティーブ・クロフト（2010年8月15日）「銀行：スイスの金庫室にひび」1（2018年5月13日公開）CBS経由。
  21. ^ 「UBS幹部の起訴状に関する声明」 BusinessWire 2008年11月12日閲覧。
  22. ^ジェイヴァース、イーモン (2014年12月16日). 「なぜこのスイス銀行の内部告発者は米国を離れられないのか」 CNBC . 2015年1月2日閲覧。
  23. ^レツィン、ジョン（2015年2月14日）「UBSの内部告発者がスイス銀行に対するフランスの捜査に協力、ブラッドリー・バーケンフェルドはパリの判事に召喚される」ウォール・ストリート・ジャーナル。 2015年2月24日閲覧。
  24. ^ Voreacos, David (2015年2月17日). 「UBS内部告発者ビルケンフェルド氏、フランスでの証言を許可される」 . Bloomberg . 2015年2月24日閲覧。
  25. ^ Lettzing, John (2015年2月18日). 「内部告発者がUBSのフランスにおける税務上の問題にさらに深入り」 .ウォール・ストリート・ジャーナル. 2015年2月24日閲覧。
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